有価証券報告書-第62期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	17,339千円	―千円
減損損失	21,000千円	20,830千円
賞与引当金	32,583千円	33,682千円
役員賞与引当金	―千円	2,932千円
退職給付に係る負債	689千円	862千円
投資有価証券評価損	23,572千円	20,898千円
ゴルフ会員権評価損	14,360千円	14,232千円
未払事業税	15,305千円	8,244千円
その他	42,365千円	24,187千円
繰延税金資産小計	167,215千円	125,869千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	―千円	―千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△95,117千円	△73,273千円
評価性引当額小計	△95,117千円	△73,273千円
繰延税金資産合計	72,098千円	52,596千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―千円	△1,075千円
退職給付に係る資産	△4,370千円	△3,187千円
その他	△1,114千円	△1,039千円
繰延税金負債合計	△5,485千円	△5,303千円
繰延税金資産(負債)の純額	66,612千円	47,292千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (a)(千円)	3,480	1,217	6,227	5,069	1,344	―	17,339
評価性引当額(千円)	―	―	―	―	―	―	―
繰延税金資産(千円)	3,480	1,217	6,227	5,069	1,344	―	(b)17,339

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金17,339千円(法定実効税率を乗じた額)について、全額繰延税金資産を計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。