有価証券報告書-第96期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金に限定し、また、資金調達については銀行等金融機関からの借入のほか、社債やコマーシャル・ペーパーの発行による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
また、営業債務や借入金等は、流動性リスクに晒されておりますが、適切に資金繰計画を作成することなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注)2を参照)
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)現金及び預金	43,891	43,891	―
(2)受取手形及び売掛金	16,185	16,185	―
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	47,814	47,814	―
資産計	107,891	107,891	―
(4)支払手形及び買掛金	39,702	39,702	―
(5)短期借入金	95,198	95,198	―
(6)コマーシャル・ペーパー	20,000	20,000	―
(7)社債	100,000	105,563	5,563
(8)長期借入金	258,564	268,870	10,305
負債計	513,465	529,333	15,868

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)現金及び預金	44,202	44,202	―
(2)受取手形及び売掛金	16,807	16,807	―
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	43,029	43,029	―
資産計	104,039	104,039	―
(4)支払手形及び買掛金	34,184	34,184	―
(5)短期借入金	92,198	92,198	―
(6)コマーシャル・ペーパー	―	―	―
(7)社債	80,000	83,322	3,322
(8)長期借入金	241,279	251,328	10,049
負債計	447,662	461,033	13,371

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、主に市場価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(4)支払手形及び買掛金、(5)短期借入金、(6)コマーシャル・ペーパー
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)社債
社債の時価は、主に市場価格に基づき算定しております。
(8)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:百万円)
区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
非上場株式	16,863	18,348
非上場社債	360	360

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度において、非上場株式について452百万円の減損処理を行っております。
3.社債及び長期借入金に係る連結貸借対照表計上額及び時価については、それぞれ1年内償還予定の社債及び1年内に返済予定の長期借入金を含めております。
4.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
預金	40,604	―	―	―
受取手形及び売掛金	16,185	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(国債)	―	10	206	225
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	―	―	―	360
合計	56,789	10	206	585

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
預金	41,124	―	―	―
受取手形及び売掛金	16,807	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(国債)	―	10	206	225
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	―	―	―	360
合計	57,932	10	206	585

5.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	95,198	―	―	―	―	―
社債	―	20,000	10,000	10,000	10,000	50,000
長期借入金	31,655	28,322	34,417	30,777	19,472	113,921
合計	126,853	48,322	44,417	40,777	29,472	163,921

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	92,198	―	―	―	―	―
社債	―	10,000	―	10,000	10,000	50,000
長期借入金	29,745	36,119	32,569	20,137	18,692	104,016
合計	121,943	46,119	32,569	30,137	28,692	154,016