有価証券報告書-第100期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金に限定し、また、資金調達については銀行等金融機関からの借入のほか、社債やコマーシャル・ペーパーの発行による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
また、営業債務や借入金等は、流動性リスクに晒されておりますが、適切に資金繰計画を作成することなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注)2を参照)
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)現金及び預金	35,555	35,555	-
(2)受取手形及び売掛金	12,591	12,591	-
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	39,213	39,213	-
資産計	87,361	87,361	-
(4)支払手形及び買掛金	33,126	33,126	-
(5)短期借入金	92,831	92,831	-
(6)社債	120,000	122,653	2,653
(7)長期借入金	231,904	240,246	8,342
負債計	477,862	488,858	10,995

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)現金及び預金	57,600	57,600	-
(2)受取手形及び売掛金	9,752	9,752	-
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	42,984	42,984	-
資産計	110,337	110,337	-
(4)支払手形及び買掛金	25,180	25,180	-
(5)短期借入金	95,157	95,157	-
(6)社債	155,000	157,052	2,052
(7)長期借入金	265,191	272,597	7,406
負債計	540,528	549,987	9,458

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、主に市場価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(4)支払手形及び買掛金、(5)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)社債
社債の時価は、主に市場価格に基づき算定しております。
(7)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:百万円)
区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式等	28,487	32,003
非上場社債	360	440

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
前連結会計年度において、非上場株式等について2百万円の減損処理を行っております。
当連結会計年度において、非上場株式等について91百万円の減損処理を行っております。
3.社債及び長期借入金に係る連結貸借対照表計上額及び時価については、それぞれ1年内償還予定の社債及び1年内に返済予定の長期借入金を含めております。
4.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
預金	32,865	-	-	-
受取手形及び売掛金	12,591	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(国債)	10	206	144	95
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	-	-	-	360
合計	45,467	206	144	455

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
預金	54,878	-	-	-
受取手形及び売掛金	9,752	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(国債)	-	206	174	65
その他有価証券のうち満期があるもの(社債)	-	-	-	440
合計	64,630	206	174	505

5.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	92,831	-	-	-	-	-
社債	10,000	10,000	10,000	10,000	-	80,000
長期借入金	28,393	27,276	23,845	20,996	29,288	102,105
合計	131,224	37,276	33,845	30,996	29,288	182,105

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	95,157	-	-	-	-	-
社債	10,000	10,000	30,000	-	-	105,000
長期借入金	30,679	29,591	26,873	34,155	20,594	123,296
合計	135,836	39,591	56,873	34,155	20,594	228,296