訂正有価証券報告書-第153期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
| 前事業年度 (平成28年3月31日) | 当事業年度 (平成29年3月31日) | |
| (繰延税金資産) | ||
| 退職給付関係 | 5,200百万円 | 5,743百万円 |
| 減損損失 | 2,734 | 5,519 |
| 投資有価証券等評価損 | 6,521 | 4,021 |
| 分譲土地評価損 | 1,820 | 2,850 |
| 整理損失引当金 | 1,151 | 2,604 |
| 減価償却費 | 1,525 | 1,720 |
| 債務保証損失引当金 | 1,091 | 1,193 |
| 賞与引当金 | 485 | 506 |
| その他 | 1,183 | 1,498 |
| 繰延税金資産小計 | 21,716 | 25,657 |
| 評価性引当額 | △12,209 | △10,920 |
| 繰延税金負債との相殺 | △9,507 | △12,621 |
| 繰延税金資産合計 | ― | 2,116 |
| (繰延税金負債) | ||
| その他有価証券評価差額金 | △7,286 | △8,506 |
| 投資有価証券評価益 | △2,076 | △2,076 |
| 退職給付信託設定益 | △1,754 | △1,754 |
| その他 | △285 | △285 |
| 繰延税金負債小計 | △11,401 | △12,621 |
| 繰延税金資産との相殺 | 9,507 | 12,621 |
| 繰延税金負債合計 | △1,893 | ― |
| 繰延税金資産(負債)の純額 | △1,893 | 2,116 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳
| 前事業年度 (平成28年3月31日) | 当事業年度 (平成29年3月31日) | |
| 法定実効税率 | 32.8% | 30.7% |
| (調整) | ||
| 交際費等永久に損金に 算入されない項目 | 0.2 | 0.1 |
| 住民税均等割 | 0.6 | 0.4 |
| 評価性引当額の増減 | 10.0 | △6.2 |
| 受取配当金等永久に益金に 算入されない項目 | △12.6 | △9.5 |
| 税率変更による期末繰延税金 資産の減額修正 | 2.3 | ― |
| その他 | △3.8 | △0.6 |
| 税効果会計適用後の法人税等の 負担率 | 29.5 | 14.9 |