伊予鉄グループの繰延税金資産の推移 - 全期間

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)
	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
賞与引当金	13,748千円	16,108千円
未払社会保険料	1,958千円	2,278千円
会社分割に伴う関係会社株式差額	367,490千円	367,490千円
退職給付引当金	177,857千円	173,411千円
その他有価証券評価損	204,740千円	223,777千円
その他	135,994千円	143,740千円
繰延税金資産小計	901,788千円	926,807千円
評価性引当額	△235,015千円	△302,825千円
繰延税金負債との相殺	△666,773千円	△623,981千円
計	―千円	―千円
(繰延税金負債)
	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△3,142,460千円	△8,412,977千円
その他	△1,379千円	△2,132千円
繰延税金資産との相殺	666,773千円	623,981千円
繰延税金負債合計	2,477,067千円	7,791,128千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/06/26 9:18

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)
	前連結会計年度(2025年3月31日)	当連結会計年度(2026年3月31日)
賞与引当金	113,373千円	133,644千円
商品券等回収引当金	180,102千円	189,863千円
税法上の繰越欠損金	349,142千円	928,024千円
退職給付に係る負債	955,370千円	1,014,632千円
投資有価証券評価損	192,592千円	223,953千円
減損損失	224,493千円	249,722千円
固定資産の未実現利益	174,029千円	196,961千円
その他	503,986千円	972,966千円
繰延税金資産小計	2,693,090千円	3,909,768千円
税法上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△284,754千円	△910,042千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△815,260千円	△1,570,554千円
評価性引当額小計(注)1	△1,100,015千円	△2,480,597千円
繰延税金負債との相殺	△1,391,529千円	△1,426,084千円
繰延税金資産合計	201,545千円	3,086千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△3,232,869千円	△8,587,062千円
その他	△17,459千円	△358,132千円
繰延税金資産との相殺	1,391,529千円	1,426,084千円
繰延税金負債合計	△1,858,799千円	△7,519,110千円
差引:繰延税金資産(負債(△))純額	△1,657,253千円	△7,516,023千円

(注) 1.評価性引当額が1,380,581千円増加している。この増加の主な内容は、当連結会計年度から石崎汽船㈱を連結子会社化したことにより、評価性引当額が1,376,604千円増加したことによるものである。

2026/06/26 9:18

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産の金額は、財務諸表「注記事項(税効果会計関係)」の1.に記載の金額と同一である。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)繰延税金資産の回収可能性」の内容と同一である。2026/06/26 9:18

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2026/06/26 9:18