有価証券報告書-第33期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金に限定し、安全性の高い金融資産で運用しております。資金調達については銀行等借入による方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
JR東西線施設の譲渡代金である鉄道運輸機構への運輸機構長期未払金及び建設資金として調達した社債は、開業後30年目までに完済する計画であります。
運輸機構長期未払金は変動金利となっており、鉄道運輸機構から通知される利率が適用されています。
長期借入金については、東西線事業で23,200,000千円、なにわ筋線事業で115,374,000千円の借入を行っております。また、なにわ筋線事業においては当事業年度に財政投融資を活用した114,774,000千円の借入を行っております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
金融資産については、取引金融機関毎に月次で残高管理を行っております。また、運用にあたっては、格付の高い金融機関に限定しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
前事業年度(2020年3月31日)

		貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
現金及び預金	①	420,296	420,296	―
資産計		420,296	40,296	―
短期借入金	②	615,000	615,000	―
運輸機構長期未払金	③	1,239,482	1,239,482	―
長期借入金	④	23,800,000	24,323,357	523,357
社債	⑤	50,000,000	50,939,144	939,144
負債計		75,654,482	77,116,983	1,462,501

当事業年度(2021年3月31日)

		貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
現金及び預金	①	116,492,669	116,492,669	―
資産計		116,492,669	116,492,669	―
短期借入金	②	1,434,000	1,434,000	―
運輸機構長期未払金	③	418,520	418,520	―
長期借入金	④	138,574,000	139,065,055	491,055
社債	⑤	41,000,000	41,624,878	624,878
負債計		181,426,520	182,542,454	1,115,934

(注)1 ③及び⑤は1年内償還予定分及び1年内返済予定分を含んでおります。
2 金融商品の時価の算定方法
資産
①現金及び預金
時価については、短期間で決済されるため、帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
②短期借入金
時価については、短期間で決済されるため、帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
③運輸機構長期未払金
時価については、法令に基づく金銭債務であって同様の手段での再調達が困難であり、借入平均金利が市場金利に比しても乖離していないことから、時価は帳簿価額にほぼ等しいものと判断し、当該帳簿価額によっております。
④長期借入金
時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
⑤社債
時価については、当社が発行する社債には市場価格がないため、新規に同様の社債を発行した場合に想定される利率で、元利金の合計額を割り引いた現在価値により算定しております。
3 運輸機構長期未払金、社債及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	615,000	―	―	―	―	―
運輸機構 長期未払金	820,961	417,725	794	―	―	―
長期借入金	―	―	―	―	―	23,800,000
社債	9,000,000	8,000,000	13,000,000	10,000,000	10,000,000	―
合計	10,435,961	8,417,725	13,000,794	10,000,000	10,000,000	23,800,000

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,434,000	―	―	―	―	―
運輸機構 長期未払金	417,727	792	―	―	―	―
長期借入金	―	―	―	―	7,000,000	131,574,000
社債	8,000,000	13,000,000	10,000,000	10,000,000	―	―
合計	9,851,727	13,000,792	10,000,000	10,000,000	7,000,000	131,574,000