半期報告書-第33期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2020年3月31日)

		貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
現金及び預金	①	420,296	420,296	―
資産計		420,296	420,296	―
短期借入金	②	615,000	615,000	―
運輸機構長期未払金	③	1,239,482	1,239,482	―
長期借入金	④	23,800,000	24,323,357	523,357
社債	⑤	50,000,000	50,939,144	939,144
負債計		75,654,482	77,116,983	1,462,501

当中間会計期間(2020年9月30日)

		中間貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
現金及び預金	①	2,081,753	2,081,753	―
資産計		2,081,753	2,081,753	―
短期借入金	②	5,112,000	5,112,000	―
運輸機構長期未払金	③	831,268	831,268	―
長期借入金	④	23,800,000	24,306,926	506,926
社債	⑤	41,000,000	41,780,962	780,962
負債計		70,743,268	72,031,157	1,287,888

(注)1 ③及び⑤は1年内償還予定分及び1年内返済予定分を含んでおります。
2 金融商品の時価の算定方法
資産
①現金及び預金
時価については、短期間で決済されるため、帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
負債
②短期借入金
時価については、短期間で決済されるため、帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
③運輸機構長期未払金
時価については、法令に基づく金銭債務であって同様の手段での再調達が困難であり、借入平均金利が市場金利に比しても乖離していないことから、時価は帳簿価額にほぼ等しいものと判断し、当該帳簿価額によっています。
④長期借入金
時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
⑤社債
時価については、当社が発行する社債には市場価格がないため、新規に同様の社債を発行した場合に想定される利率で、元利金の合計額を割り引いた現在価値により算定しております。