有価証券報告書-第37期(2023/04/01-2024/03/31)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目の内訳
(単位:%)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円) |
前事業年度 (2023年3月31日) | 当事業年度 (2024年3月31日) | |
繰延税金資産 | ||
賞与引当金 | 5,611 | 6,960 |
未払事業税 | 901 | 804 |
未払社会保険料 | 874 | 1,095 |
退職給付引当金 | 58,458 | 54,281 |
環境安全対策引当金 | 1,045 | 226 |
その他有価証券評価差額金 | 444 | - |
税務上の繰越欠損金 | 115,054 | 84,890 |
その他 | 59,754 | 66,336 |
繰延税金資産小計 | 242,144 | 214,595 |
評価性引当額 | △30,204 | △28,021 |
繰延税金資産合計 | 211,939 | 186,574 |
繰延税金負債 | ||
その他有価証券評価差額金 | - | △1,766 |
固定資産圧縮積立金 | △10,765 | △10,917 |
その他 | △601 | △1,049 |
繰延税金負債合計 | △11,366 | △13,733 |
繰延税金資産の純額 | 200,573 | 172,840 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目の内訳
(単位:%)
前事業年度 (2023年3月31日) | 当事業年度 (2024年3月31日) | |
法定実効税率 | 30.62 | 30.62 |
(調整) | ||
評価性引当額 | △138.56 | △2.55 |
住民税の均等割 | 1.02 | 0.32 |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.69 | 0.27 |
その他 | △1.07 | △0.40 |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △107.31 | 28.26 |