有価証券報告書-第102期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。デリバティブは、将来の金利変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針です。
営業債権である受取手形及び営業未収金は、与信管理に関する規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、主な取引先の信用状況を把握するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減策を講じております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式等であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しています。
営業債務である支払手形及び営業未払金、未払金、未払法人税等、未払消費税等、預り金の流動性リスクに関しては、当社の経理部が当社並びに連結子会社の状況を確認し、適時に資金繰計画を作成、更新しています。
短期借入金及び長期借入金は、当社および一部の連結子会社の営業取引に係る資金調達であり、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係るものであります。このうち長期のものの一部については金利の変動リスクに晒されておりますが、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。なお、デリバティブ取引の利用に当たっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(*1)受託現金を含めております。
(*2)1年以内返済予定長期借入金を含めております。
(*3)リース債務(流動)を含めております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(*1)受託現金を含めております。
(*2)1年以内返済予定長期借入金を含めております。
(*3)リース債務(流動)を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金ならびに(2)受取手形及び営業未収金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券 その他有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
(4)支払手形及び営業未払金(5)短期借入金(6)未払金(7)未払法人税等(8)未払消費税等ならびに(9)預り金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(10)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計金額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(11)リース債務
これらの時価については、元利金の合計金額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
(*1)市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(*2)賃貸物件において預託している預り保証金は市場価格がなく、かつ、賃借人の入居から退去までの実質的な預託期間を算定することは困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
当連結会計年度(平成27年3月31日)
4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
当連結会計年度(平成27年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。デリバティブは、将来の金利変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針です。
営業債権である受取手形及び営業未収金は、与信管理に関する規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、主な取引先の信用状況を把握するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減策を講じております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式等であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しています。
営業債務である支払手形及び営業未払金、未払金、未払法人税等、未払消費税等、預り金の流動性リスクに関しては、当社の経理部が当社並びに連結子会社の状況を確認し、適時に資金繰計画を作成、更新しています。
短期借入金及び長期借入金は、当社および一部の連結子会社の営業取引に係る資金調達であり、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係るものであります。このうち長期のものの一部については金利の変動リスクに晒されておりますが、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。なお、デリバティブ取引の利用に当たっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金(*1) | 4,463,487 | 4,463,487 | - |
| (2)受取手形及び営業未収金 | 3,989,028 | 3,989,028 | - |
| 貸倒引当金 | △7,824 | △7,824 | - |
| 3,981,204 | 3,981,204 | - | |
| (3)投資有価証券 その他有価証券 | 515,139 | 515,139 | - |
| 資産計 | 8,959,830 | 8,959,830 | - |
| (4)支払手形及び営業未払金 | 2,488,633 | 2,488,633 | - |
| (5)短期借入金 | 7,127,605 | 7,127,605 | - |
| (6) 未払金 | 413,605 | 413,605 | - |
| (7)未払法人税等 | 187,376 | 187,376 | - |
| (8) 未払消費税等 | 331,350 | 331,350 | - |
| (9) 預り金 | 2,981,350 | 2,981,350 | - |
| (10) 長期借入金(*2) | 7,190,617 | 7,156,972 | △33,645 |
| (11) リース債務(*3) | 686,158 | 680,556 | △5,601 |
| 負債計 | 21,406,696 | 21,367,450 | △39,246 |
(*1)受託現金を含めております。
(*2)1年以内返済予定長期借入金を含めております。
(*3)リース債務(流動)を含めております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金(*1) | 4,725,814 | 4,725,814 | - |
| (2)受取手形及び営業未収金 | 4,186,088 | 4,186,088 | - |
| 貸倒引当金 | △5,351 | △5,351 | - |
| 4,180,736 | 4,180,736 | - | |
| (3)投資有価証券 その他有価証券 | 585,663 | 585,663 | - |
| 資産計 | 9,492,214 | 9,492,214 | - |
| (4)支払手形及び営業未払金 | 2,675,905 | 2,675,905 | - |
| (5)短期借入金 | 7,415,080 | 7,415,080 | - |
| (6) 未払金 | 381,435 | 381,435 | - |
| (7)未払法人税等 | 278,017 | 278,017 | - |
| (8) 未払消費税等 | 670,614 | 670,614 | - |
| (9) 預り金 | 2,712,279 | 2,712,279 | - |
| (10) 長期借入金(*2) | 6,849,014 | 6,541,803 | △307,211 |
| (11) リース債務(*3) | 621,086 | 617,140 | △3,946 |
| 負債計 | 21,603,432 | 21,292,275 | △311,157 |
(*1)受託現金を含めております。
(*2)1年以内返済予定長期借入金を含めております。
(*3)リース債務(流動)を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金ならびに(2)受取手形及び営業未収金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券 その他有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
(4)支払手形及び営業未払金(5)短期借入金(6)未払金(7)未払法人税等(8)未払消費税等ならびに(9)預り金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(10)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計金額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(11)リース債務
これらの時価については、元利金の合計金額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
| 区分 | 前連結会計年度 (平成26年3月31日) | 当連結会計年度 (平成27年3月31日) |
| 非上場株式(*1) | 152,900 | 152,900 |
| 預り保証金(*2) | 580,942 | 548,828 |
(*1)市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(*2)賃貸物件において預託している預り保証金は市場価格がなく、かつ、賃借人の入居から退去までの実質的な預託期間を算定することは困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
| 1年以内(千円) | |
| 現金及び預金 受取手形及び営業未収金 | 1,568,051 3,989,028 |
| 合計 | 5,557,080 |
当連結会計年度(平成27年3月31日)
| 1年以内(千円) | |
| 現金及び預金 受取手形及び営業未収金 | 2,075,018 4,186,088 |
| 合計 | 6,261,106 |
4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 7,127,605 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 921,595 | 825,412 | 1,805,412 | 610,412 | 567,832 | 2,459,954 |
| リース債務 | 87,279 | 69,009 | 69,450 | 67,719 | 215,926 | 176,771 |
| 合計 | 8,136,479 | 894,421 | 1,874,862 | 678,131 | 783,758 | 2,636,725 |
当連結会計年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 7,415,080 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 895,420 | 1,875,420 | 980,420 | 637,800 | 495,080 | 1,964,874 |
| リース債務 | 75,441 | 74,260 | 68,087 | 217,320 | 20,695 | 165,283 |
| 合計 | 8,385,941 | 1,949,680 | 1,048,507 | 855,120 | 515,775 | 2,130,157 |