(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。
営業債権である受取手形及び営業未収金、リース投資資産は、与信管理に関する規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、主な取引先の信用状況を把握するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減策を講じております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式等であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しています。
営業債務である支払手形及び営業未払金、未払金、未払法人税等、未払消費税等、預り金の流動性リスクに関しては、当社の経理部が当社並びに連結子会社の状況を確認し、適時に資金繰計画を作成、更新しています。
短期借入金及び長期借入金は、当社および一部の連結子会社の営業取引に係る資金調達であり、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に転リースに係るものであります。
(2)金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金(*1)	4,725,814	4,725,814	-
(2)受取手形及び営業未収金	4,186,088
貸倒引当金	△5,351
	4,180,736	4,180,736	-
(3)リース投資資産	5,448	5,796	347
(4)投資有価証券 その他有価証券	585,663	585,663	-
資産計	9,497,662	9,498,010	347
(5)支払手形及び営業未払金	2,675,905	2,675,905	-
(6)短期借入金	7,415,080	7,415,080	-
(7) 未払金	381,435	381,435	-
(8)未払法人税等	278,017	278,017	-
(9) 未払消費税等	670,614	670,614	-
(10) 預り金	2,712,279	2,712,279	-
(11) 長期借入金(*2)	6,849,014	6,541,803	△307,211
(12) リース債務(*3)	621,086	617,140	△3,946
負債計	21,603,432	21,292,275	△311,157

(*1)受託現金を含めております。
(*2)1年以内返済予定長期借入金を含めております。
(*3)リース債務(流動)を含めております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金(*1)	5,662,954	5,662,954	-
(2)受取手形及び営業未収金	4,576,301
貸倒引当金	△22,466
	4,553,835	4,553,835	-
(3)リース投資資産	2,231,242	2,228,268	△2,974
(4)投資有価証券 その他有価証券	608,520	608,520	-
資産計	13,056,552	13,053,578	△2,974
(5)支払手形及び営業未払金	3,012,143	3,012,143	-
(6)短期借入金	2,727,758	2,727,758	-
(7) 未払金	438,810	438,810	-
(8)未払法人税等	274,025	274,025	-
(9) 未払消費税等	406,401	406,401	-
(10) 預り金	2,488,321	2,488,321	-
(11) 長期借入金(*2)	5,953,594	5,739,499	△214,095
(12) リース債務(*3)	2,672,655	2,326,936	△345,719
負債計	17,973,709	17,413,895	△559,814

(*1)受託現金を含めております。
(*2)1年以内返済予定長期借入金を含めております。
(*3)リース債務(流動)を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金および(2)受取手形及び営業未収金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース投資資産
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規取引を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算出しております。
(4)投資有価証券 その他有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価額によっております。
(5)支払手形及び営業未払金(6)短期借入金(7)未払金(8)未払法人税等(9)未払消費税等並びに(10)預り金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(11)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計金額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(12)リース債務
これらの時価については、元利金の合計金額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成27年3月31日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
非上場株式(*1)	152,900	152,400
預り保証金(*2)	548,828	538,209

(*1)市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(*2)賃貸物件において預託している預り保証金は市場価格がなく、かつ、賃借人の入居から退去までの実質的な預託期間を算定することは困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金 受取手形及び営業未収金 リース投資資産	2,075,018 4,186,088 2,703	- - 2,744	- - -	- - -
合計	6,263,810	2,744	-	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金 受取手形及び営業未収金 リース投資資産	3,243,781 4,576,301 265,747	- - 1,060,546	- - 904,948	- - -
合計	8,085,830	1,060,546	904,948	-

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	7,415,080	-	-	-	-	-
長期借入金	895,420	1,875,420	976,920	641,300	495,080	1,964,874
リース債務	75,441	74,260	68,087	217,320	20,695	165,283
合計	8,385,941	1,949,680	1,045,007	858,620	515,775	2,130,157

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,727,758	-	-	-	-	-
長期借入金	1,875,420	976,920	641,300	495,080	397,448	1,567,426
リース債務	316,147	310,009	459,242	262,617	249,631	1,075,007
合計	4,919,325	1,286,929	1,100,542	757,697	647,079	2,642,433