有価証券報告書

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産 賞与引当金 特定外国子会社留保金 退職給付引当金 繰延ヘッジ損益 用船解約金 繰越欠損金 関係会社用船契約損失引当金 投資有価証券評価損 関係会社株式評価損 その他 繰延税金資産小計 評価性引当額 繰延税金資産合計 繰延税金負債 前払年金費用 その他有価証券評価差額金 その他 繰延税金負債合計 繰延税金資産の純額	63 百万円 3,402 47 104 370 488 1,211 40 311 257 6,293 △4,934 1,359 384 81 28 493 866		110 百万円 2,800 42 67 247 - 1,114 40 311 213 4,944 △2,300 2,644 429 138 227 793 1,851

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 評価性引当額増減 日本船舶による収入金額に係る損金算入額 その他 税効果会計適用後の法人税の負担率	28.55 % 0.31 △2.17 △1.74 △18.2 0.69 7.44		28.55 % 0.08 △0.46 △8.52 △8.40 △0.06 11.19