有価証券報告書-第114期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	377		347
賞与引当金	7,718		8,764
未払事業税	1,106		996
資産除去債務	3,322		3,323
退職給付に係る負債	65,887		61,005
未実現利益の消去に伴う 繰延税金	3,318		3,330
減損損失	2,849		2,647
投資有価証券等評価損	1,894		1,913
繰越欠損金	981		952
その他	15,339		18,263
繰延税金資産小計	102,794		101,544
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△927		△866
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△7,400		△7,279
評価性引当額小計	△8,327		△8,145
繰延税金資産合計	94,467		93,399
繰延税金負債
リース資産譲渡損金調整額	△919		△1,059
固定資産圧縮積立金	△14,372		△13,832
退職給付信託設定益	△19,325		△18,171
その他有価証券評価差額金	△17,570		△12,702
子会社の資産及び負債の評価差額	△14,411		△14,642
その他	△9,050		△9,936
繰延税金負債合計	△75,648		△70,345
繰延税金資産純額	18,818		23,053

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
国内の法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
永久に損金不算入の費用	1.1		3.1
住民税均等割	1.9		3.0
評価性引当額の増減	0.7		△0.5
在外子会社適用税率相違	△2.9		0.6
受取配当金連結消去	1.8		1.5
のれん償却額	0.5		1.0
のれん減損額	-		6.7
赤字会社による税率差異	0.3		0.4
持分法による投資損益	△0.2		5.3
その他	1.0		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.8		51.8