有価証券報告書-第115期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	347		365
賞与引当金	8,764		10,027
未払事業税	996		1,356
資産除去債務	3,323		4,265
退職給付に係る負債	61,005		57,542
未実現利益の消去に伴う 繰延税金	3,330		3,453
減損損失	2,647		6,352
投資有価証券等評価損	1,913		1,461
繰越欠損金	952		934
その他	18,263		16,488
繰延税金資産小計	101,544		102,247
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△866		△864
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△7,279		△4,979
評価性引当額小計	△8,145		△5,844
繰延税金資産合計	93,399		96,403
繰延税金負債
リース資産譲渡損金調整額	△1,059		-
固定資産圧縮積立金	△13,832		△15,406
退職給付信託設定益	△18,171		△18,171
その他有価証券評価差額金	△12,702		△13,869
子会社の資産及び負債の評価差額	△14,642		△15,016
その他	△9,936		△10,089
繰延税金負債合計	△70,345		△72,553
繰延税金資産純額	23,053		23,849

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
国内の法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
永久に損金不算入の費用	3.1		0.3
住民税均等割	3.0		1.4
評価性引当額の増減	△0.5		△2.7
在外子会社適用税率相違	0.6		△2.1
受取配当金連結消去	1.5		0.3
のれん償却額	1.0		0.3
のれん減損額	6.7		-
赤字会社による税率差異	0.4		0.5
持分法による投資損益	5.3		0.0
その他	0.1		3.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	51.8		31.9