有価証券報告書-第112期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
(流動) 貸倒引当金	184	百万円	186	百万円
賞与引当金	7,358	〃	7,680	〃
未払事業税	1,152	〃	1,212	〃
資産除去債務	1,271	〃	1,038	〃
その他	2,048	〃	2,156	〃
計	12,015	〃	12,274	〃
(固定) 貸倒引当金	277	百万円	308	百万円
退職給付に係る負債	64,957	〃	65,046	〃
未実現利益の消去に伴う 繰延税金	3,243	〃	3,270	〃
減損損失	2,651	〃	3,046	〃
資産除去債務	2,009	〃	2,264	〃
投資有価証券等評価損	1,420	〃	1,714	〃
繰越欠損金	875	〃	739	〃
その他	8,588	〃	10,201	〃
計	84,023	〃	86,591	〃
繰延税金資産小計	96,038	百万円	98,865	百万円
評価性引当額	△7,715	〃	△7,819	〃
繰延税金資産合計	88,322	〃	91,046	〃
繰延税金負債
(流動) リース資産譲渡損金調整 額	△833	百万円	△893	百万円
その他	△223	〃	△75	〃
計	△1,056	〃	△968	〃
(固定) 固定資産圧縮積立金	△14,622	百万円	△14,392	百万円
退職給付信託設定益	△14,532	〃	△19,325	〃
その他有価証券評価差額金	△24,642	〃	△20,326	〃
子会社の資産及び負債の評価差額	△15,793	〃	△11,852	〃
その他	△4,544	〃	△7,971	〃
計	△74,135	〃	△73,868	〃
繰延税金負債合計	△75,191	百万円	△74,836	百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	10,810	百万円	11,014	百万円
流動負債-その他(繰延税金負債)	△159	〃	△43	〃
固定資産-繰延税金資産	15,056	〃	12,653	〃
固定負債-繰延税金負債	△12,576	〃	△7,414	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
国内の法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
永久に損金不算入の費用	1.5	〃	2.4	〃
住民税均等割	2.0	〃	3.1	〃
評価性引当額の増減	△0.9	〃	0.7	〃
在外子会社適用税率相違	1.2	〃	3.4	〃
受取配当金連結消去	0.5	〃	1.9	〃
のれん償却額	2.1	〃	2.7	〃
のれん減損額	2.1	〃	30.0	〃
赤字会社による税率差異	0.2	〃	0.7	〃
その他	△0.9	〃	3.0	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.7	〃	78.8	〃