有価証券報告書-第106期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(平成26年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(単位:百万円)
(注) ヘッジ対象である買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
(単位:百万円)
(注) 特例処理を採用している金利スワップについては、ヘッジ対象である長期借入金と一体として処理されているため、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
時価については、「金融商品関係」2.金融商品の時価等に関する事項(注1)「負債」(3)長期借入金をご参照ください。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(単位:百万円)
(注) 時価については、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
(2) 金利関連
(単位:百万円)
(注) 特例処理を採用している金利スワップについては、ヘッジ対象である長期借入金と一体として処理されているため、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
時価については、「金融商品関係」2.金融商品の時価等に関する事項(注1)「負債」(3)長期借入金をご参照ください。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
買建 | |||||
米ドル | 7 | - | (注) | ||
ユーロ | 0 | - | (注) | ||
合計 | 8 | - |
(注) ヘッジ対象である買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ 受取変動 | 長期借入金 | 5,525 | 4,340 | (注) | |
合計 | 5,525 | 4,340 |
(注) 特例処理を採用している金利スワップについては、ヘッジ対象である長期借入金と一体として処理されているため、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
時価については、「金融商品関係」2.金融商品の時価等に関する事項(注1)「負債」(3)長期借入金をご参照ください。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
買建 | |||||
米ドル | 97 | - | 99 | ||
ユーロ | 40 | - | 39 | ||
ポンド | 3 | - | 3 | ||
合計 | 141 | - | 142 |
(注) 時価については、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
(2) 金利関連
(単位:百万円)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ 受取変動 | 長期借入金 | 4,620 | 3,360 | (注) | |
合計 | 4,620 | 3,360 |
(注) 特例処理を採用している金利スワップについては、ヘッジ対象である長期借入金と一体として処理されているため、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
時価については、「金融商品関係」2.金融商品の時価等に関する事項(注1)「負債」(3)長期借入金をご参照ください。