有価証券報告書-第109期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社及び一部の連結子会社は、設備投資計画に照らして、必要な設備資金を主に金融機関からの借入により調達している。当社は、一時的な余資の運用は元本を毀損する恐れのない預金等に限定し、また、短期的な運転資金については不足額を銀行借入により調達している。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び営業未収入金は、顧客の信用リスクに晒されている。また、海外との取引にあたり生じる外貨建ての債権債務は、為替の変動リスクに晒されている。
投資有価証券である株式は、主に当社グループと取引関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されている。
営業未払金、未払金及び設備関係支払手形は、そのほとんどが1年以内の支払期日である。
借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的にしたものであり償還日は決算日後最長で9年後である。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社及び外部売上比率の高い連結子会社は与信管理規程に従い、営業債権について、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、財務状況等の悪化等による回収懸念債権の早期把握や貸倒リスクの軽減を図っている。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
当社は、長期借入金については、金融収支の安定性を重視し、金融機関から長期固定金利の借入により調達している。
投資有価証券については、定期的に時価を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直している。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、取引金融機関との当座貸越契約の締結、月中の資金変動見込額を上回る手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理している。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていない((注)2参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	1,748	1,748	-
(2)受取手形及び営業未収入金	4,045	4,045	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	4,754	4,754	-
資産計	10,548	10,548	-
(1)営業未払金	3,036	3,036	-
(2)短期借入金	5,136	5,136	-
(3)未払金	811	811	-
(4)未払法人税等	139	139	-
(5)設備関係支払手形	822	822	-
(6)長期借入金	5,546	5,580	33
負債計	15,492	15,526	33

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	2,223	2,223	-
(2)受取手形及び営業未収入金	4,109	4,109	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	3,783	3,783	-
資産計	10,115	10,115	-
(1)営業未払金	3,080	3,080	-
(2)短期借入金	5,374	5,374	-
(3)未払金	882	882	-
(4)未払法人税等	378	378	-
(5)設備関係支払手形	657	657	-
(6)長期借入金	4,436	4,426	△9
負債計	14,810	14,800	△9

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっている。
なお、有価証券はその他有価証券として保有している。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」を参照。
負債
(1)営業未払金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等並びに(5)設備関係支払手形
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(6)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっている。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	939	951

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めていない。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	1,745
受取手形及び営業未収入金	4,045
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-
合計	5,790

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	2,218
受取手形及び営業未収入金	4,109
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-
合計	6,327

4.長期借入金及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	3,200	-	-	-	-	-
長期借入金	1,936	1,898	1,046	1,480	608	513
合計	5,136	1,898	1,046	1,480	608	513

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	3,314	-	-	-	-	-
長期借入金	2,060	1,224	1,658	786	385	381
合計	5,374	1,224	1,658	786	385	381