有価証券報告書-第51期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	199百万円		301百万円
未払事業税	75		24
未払事業所税	8		9
貸倒引当金	389		380
減損損失	42		179
有価証券等評価損	1,485		1,597
電話加入権評価損	21		21
確定拠出年金分割拠出金	122		87
その他	52		72
繰延税金資産小計	2,396		2,673
評価性引当額	△836		△1,100
繰延税金資産合計	1,559		1,573
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△581		△334
その他	△98		△66
繰延税金負債合計	△679		△401
繰延税金資産の純額	880		1,172

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2		0.7
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△20.7		△24.0
住民税均等割	0.5		0.9
外国税額控除	0.3		△0.4
評価性引当額	△10.0		4.1
その他	△0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.7		12.0