有価証券報告書-第93期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)				当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債		171,425	千円			176,064	千円
役員退職慰労引当金		42,529				41,438
本社解体損失引当金		-				51,908
減損損失		10,933				20,615
賞与引当金		46,117				36,471
基金・共済会等剰余金		50,982				55,888
関係会社株式評価損		6,876				3,329
ゴルフ会員権評価損		3,511				3,511
投資有価証券評価損		16,637				21,085
未払事業税		2,650				15,233
ゴルフ会員権貸倒引当金		260				152
ソフトウェア損金処理		18,996				15,521
税務上の繰越欠損金(注)2		25,202				31,574
その他		5,298				4,170
繰延税金資産小計		401,422				476,963
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)2		△25,202				△31,574
将来減算一時差異の合計に係る 評価性引当額		△49,029				△445,388
評価性引当額小計(注)1		△74,231				△476,963
繰延税金資産合計		327,190				-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△538,110				△111,054
繰延税金負債合計		△538,110				△111,054
繰延税金資産の純額		△210,919				△111,054

(注)1. 繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変更は生じていない。
(注)2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	925	2,999	21,276	25,202
評価性引当金	-	-	-	△925	△2,999	△21,276	△25,202
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	925	2,999	4,227	23,421	31,574
評価性引当金	-	-	△925	△2,999	△4,227	△23,421	△31,574
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)				当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率		30.5	%			30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		21.0				2.3
受取配当等永久に益金に算入されない項目		△4.6				△0.7
住民税均等割等		1.5				0.2
繰延税金資産を計上していない将来減算一時差異の発生及び解消項目		6.4				58.8
関連会社持分法損益		△5.3				△0.0
その他		1.2				0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		50.7				91.1