有価証券報告書-第96期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)				当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債		220,090	千円			220,910	千円
役員退職慰労引当金		37,275				45,680
減損損失		19,895				18,387
賞与引当金		39,357				30,021
基金・共済会等剰余金		58,407				42,498
関係会社株式評価損		3,668				3,668
ゴルフ会員権評価損		3,869				3,869
投資有価証券評価損		27,260				21,976
ゴルフ会員権貸倒引当金		167				167
ソフトウェア損金処理		5,066				5,605
税務上の繰越欠損金(注)2		152,569				105,676
その他		4,474				4,303
繰延税金資産小計		573,481				502,765
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)2		△152,569				△105,676
将来減算一時差異の合計に係る 評価性引当額		△419,533				△397,088
評価性引当額小計(注)1		△573,481				△502,765
繰延税金資産合計		-				-
繰延税金負債
未収事業税		-				-
その他有価証券評価差額金		△112,941				△365,500
繰延税金負債合計		△112,941				△365,500
繰延税金資産の純額		△112,941				△365,500

(注)1. 繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動は生じていない。
(注)2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	248	2,999	4,227	7,420	4,709	132,963	152,569
評価性引当額	△248	△2,999	△4,227	△7,420	△4,709	△132,963	△152,569
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	405	4,227	7,420	4,709	4,918	83,993	105,676
評価性引当額	△405	△4,227	△7,420	△4,709	△4,918	△83,993	△105,676
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)					当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率
(調整)							33.5	%
交際費等永久に損金に算入されない項目							15.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	税金等調整前当期純損失であるため注記を省略している						△ 1.3
住民税等均等割等							1.3
評価性引当額の増減							△ 50.5
その他							3.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率							1.3