有価証券報告書-第98期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)				当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債		219,272	千円			220,052	千円
役員退職慰労引当金		47,520				55,057
減損損失		18,699				18,567
賞与引当金		31,792				36,489
基金・共済会等剰余金		43,478				18,435
関係会社株式評価損		4,299				1,017
ゴルフ会員権評価損		3,973				3,973
投資有価証券評価損		22,566				26,334
ゴルフ会員権貸倒引当金		172				172
ソフトウェア損金処理		4,048				2,547
未払事業税		-				19,153
税務上の繰越欠損金(注)2		67,134				42,747
その他		3,969				4,370
繰延税金資産小計		466,928				448,918
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)2		△67,134				△42,747
将来減算一時差異の合計に係る 評価性引当額		△399,794				△333,282
評価性引当額小計(注)1		△466,928				△376,030
繰延税金資産合計		-				72,887
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△374,194				△510,059
繰延税金負債合計		△374,194				△510,059
繰延税金資産の純額		△374,194				△437,171

(注)1. 繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動は生じていない。
(注)2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	4,341	7,620	4,836	5,051	6,977	38,307	67,134
評価性引当額	△4,341	△7,620	△4,836	△5,051	△6,977	△38,307	△67,134
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	7,620	4,836	5,051	6,977	8,695	9,567	42,747
評価性引当額	△7,620	△4,836	△5,051	△6,977	△8,695	△9,567	△42,747
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)					当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率
(調整)		33.5	%				33.5	%
交際費等永久に損金に算入されない項目		10.8					1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.3					△0.3
住民税等均等割等		1.2					0.2
税率変更による期末繰延税金資産の修正		△5.7					0.1
評価性引当額の増減		△25.4					△10.5
その他		0.2					△2.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率		13.3					22.1