有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	13,132千円	2,893千円
未払賞与	17,600	22,500
繰延資産否認	885	666
減価償却超過額	4,075	1,047
未払事業税	4,806	4,759
減損損失	9,442	9,442
長期未払金	5,554	1,467
投資有価証券強制評価減額	8,174	8,174
その他	4,881	12,129
繰延税金資産小計	68,552	63,080
評価性引当額	△23,171	△27,192
繰延税金資産合計	45,381	35,887
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,108,684	△1,768,134
その他	△34,645	△27,635
繰延税金負債合計	△1,143,329	△1,795,769
繰延税金負債の純額	△1,097,948	△1,759,881

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0	2.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.5	△6.6
その他	0.9	1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.9	28.0