有価証券報告書-第93期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	15,966千円	14,600千円
未払賞与	26,898	18,689
繰延資産否認	823	597
減価償却超過額	16,490	9,698
未払事業税	2,873	5,905
減損損失	9,442	9,442
長期未払金	5,554	5,554
投資有価証券強制評価減額	8,174	8,174
その他	5,787	5,169
繰延税金資産小計	92,010	77,831
評価性引当額	△23,171	△23,171
繰延税金資産合計	68,839	54,660
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△956,095	△866,841
その他	△48,021	△51,303
繰延税金負債合計	△1,004,117	△918,145
繰延税金負債の純額	△935,277	△863,484

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6	2.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.7	△1.9
評価性引当額	△0.6	-
その他	0.9	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.7	32.0