資産

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損	35百万円	35百万円
減価償却超過額	775百万円	731百万円
譲渡損益調整資産	289百万円	266百万円
その他	338百万円	267百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/24 12:12

#11 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,705百万円	1,675百万円
減価償却超過額	775百万円	731百万円
譲渡損益調整資産	289百万円	266百万円
その他	435百万円	324百万円

(注)1.評価性引当額が4,458百万円増加しております。この増加の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性について慎重に検討し、新型コロナウイルスの影響を反映した今後の見通し及び将来収益力等を勘案した結果、繰延税金資産を取崩したことによるものであります。詳細は、第5[経理の状況]1[連結財務諸表等](1)[連結財務諸表][注記事項](重要な会計上の見積り)に記載しております。

2021/06/24 12:12

#12 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）

当連結会計年度の中期経営計画に対する進捗状況は以下のとおりであります。

	2020年度計画	2020年度実績	差額
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失(△)(百万円)	900	△9,334	△10,234
純資産 (百万円)	21,500	10,896	△10,603
自己資本比率 (%)	33.0	17.6	―

次年度の中期経営計画の概要は以下のとおりであります。

	2021年度計画
親会社株主に帰属する当期純利益 (百万円)	1,200
純資産 (百万円)	22,700
自己資本比率 (%)	34.0

(注) 「第2 事業の状況」に記載されている金額は、消費税等抜きで表示しております。

2021/06/24 12:12

#13 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

しかしながら、新型コロナウイルス感染拡大の影響は大きく、当連結会計年度の売上高は、15,638百万円と前期比21,963百万円(58.4%)の減収となりました。
損益面では、連結営業損失9,794百万円(前連結会計年度は連結営業損失257百万円)、連結経常損失6,916百万円(前連結会計年度は連結経常損失465百万円)となりました。また、繰延税金資産の回収可能性について慎重に検討した結果、繰延税金資産を取崩し、法人税等調整額(損)2,264百万円を計上したこと等により、親会社株主に帰属する当期純損失は9,334百万円(前連結会計年度は親会社株主に帰属する当期純利益727百万円)となりました。
なお、当社グループは、ホテル経営及びホテル附帯業務を事業内容としており、事業セグメントが単一であるため、セグメント情報を省略しております。

2021/06/24 12:12

#14 財務制限条項に関する注記（連結）

①借入金のうち、シンジケートローン契約(期末残高28,162百万円)には財務制限条項がついており、下記の条項に抵触した場合には多数貸付人の請求に基づくエージェントを通じた通知により、契約上の全ての債務について期限の利益を失い、借入金元本及び利息を支払うことになっております。
(a) 本契約締結日以降の各事業年度末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額を8,506百万円以上に維持すること。
(b) 本契約締結日以降の各事業年度末日における連結損益計算書における営業損益を、2期連続で損失としないこと。

2021/06/24 12:12

#15 資産除去債務明細表、連結財務諸表（連結）

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略しております。

2021/06/24 12:12

#16 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
(百万円)

2021/06/24 12:12

#17 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準委員会企業会計基準適用指針第26号)に従い、将来の課税所得等に基づき、繰延税金資産を計上しております。2021/06/24 12:12

#18 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

会計上の見積りにより当連結会計年度に係る連結財務諸表にその額を計上した項目であって、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。
繰延税金資産 3百万円
繰延税金負債 10百万円

2021/06/24 12:12

#19 重要な会計方針、財務諸表（連結）

移動平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
3 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)

2021/06/24 12:12

#20 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

5.今後の見通し
本件は、「純資産の部」における勘定科目内の振替処理であり、現金及び預金の減少を伴うものではなく、当社の純資産額や発行済株式総数に変動を生じるものではありません。

2021/06/24 12:12

#21 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

2020年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません((注2)を参照ください。)。

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
その他有価証券	72	72	―
資産計	3,708	3,708	―
(1) 買掛金	653	653	―

(※1)連結貸借対照表の短期借入金に計上されております1年内返済予定長期借入金1,510百万円は、(3) 長期借入金
に含めております。

2021/06/24 12:12

#22 関係会社に関する資産・負債の注記

※1 関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは、次のとおりであります。

2021/06/24 12:12

#23 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

	前連結会計年度	当連結会計年度
	(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)	(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)

3.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度	当連結会計年度
	(2020年3月31日)	(2021年3月31日)
純資産の部の合計額	20,184百万円	10,896百万円
純資産の部の合計額から控除する金額	15,052百万円	15,000百万円
(うちA種優先株式)	(15,000百万円)	(15,000百万円)

2021/06/24 12:12