- #1 たな卸資産の評価基準及び評価方法
- な卸資産の評価基準および評価方法
(1) 商品 先入先出法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)2014/04/28 14:16 - #2 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
「不動産賃貸関連事業」は、土地建物の賃貸、ビルメンテナンスの経営を行っております。「娯楽サービス関連事業」は、映画館、温浴施設、フットサル場の経営を行っております。「飲食その他事業」は飲食店、ダービービル売店の経営を行っております。
2 報告セグメントごとの売上高、利益または損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
2014/04/28 14:16- #3 セグメント表の脚注（連結）
- グメント資産の調整額7,347,531千円は、主として各報告セグメントに配分していない連結財務諸表提出会社の余資運用資金、長期投資資金および管理部門に係る全社資産であります。
3. 減価償却費の調整額26,781千円は、主として各報告セグメントに配分していない全社資産の減価償却費であります。
4. 有形固定資産および無形固定資産の増加額の調整額28,334千円は、主として各報告セグメントに配分していない有形固定資産の取得額であります。
5. セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。2014/04/28 14:16 - #4 リース取引関係、財務諸表（連結）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース資産の内容
有形固定資産
2014/04/28 14:16- #5 リース取引関係、連結財務諸表（連結）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
映画興行事業における映写設備(機械及び装置)であります。
2014/04/28 14:16- #6 主な資産及び負債の内容（連結）
(2) 【主な資産及び負債の内容】
a 資産の部
2014/04/28 14:16- #7 固定資産の減価償却の方法
3 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
2014/04/28 14:16- #8 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法（連結）
- 告セグメントごとの売上高、利益または損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
なお、報告セグメントの利益は、営業利益をベースとした数値であり、セグメント間の内部収益および振替高は市場実勢価格に基づいております。2014/04/28 14:16 - #9 担保に供している資産の注記（連結）
※3 このうち次のとおり担保に供しております。
担保に供している資産(簿価)
2014/04/28 14:16- #10 有価証券の評価基準及び評価方法
時価のあるもの 決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの 移動平均法による原価法
2014/04/28 14:16- #11 有形固定資産の減価償却累計額の注記（連結）
※1 有形固定資産から控除した減価償却累計額
2014/04/28 14:16- #12 有形固定資産等明細表（連結）
【有形固定資産等明細表】
2014/04/28 14:16- #13 減損損失に関する注記（連結）
当社グループは、取り壊し予定の賃貸マンションおよび当初の収益見込みを下回ることとなった飲食店舗についてそれぞれ減損損失を認識し、当該資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(82,445千円)として特別損失に計上いたしました。その内訳は、建物及び構築物34,407千円、器具及び備品5,927千円、差入保証金36,360千円、その他5,750千円であります。
なお、当該資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、時価は市場価額を基礎として合理的な見積りにより評価し、転用可能な資産以外については売却可能性が見込めないため、正味売却価額を零としております。
2014/04/28 14:16- #14 税効果会計関係、財務諸表（連結）
(税効果会計関係)
1 繰延税金
資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(平成25年1月31日) | 当事業年度(平成26年1月31日) |
| (繰延税金資産) | | |
| 未払事業税 | 18,195千円 | 19,834千円 |
| その他有価証券評価差額金 | △276,714千円 | △453,782千円 |
| 資産除去債務対応資産 | △50,970千円 | △91,177千円 |
| 繰延税金負債合計 | △327,684千円 | △544,959千円 |
| 差引繰延税金資産の純額 | 164,158千円 | ― |
| 差引繰延税金負債の純額 | ― | △112,429千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
- #15 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
(税効果会計関係)
1 繰延税金
資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(平成25年1月31日) | 当連結会計年度(平成26年1月31日) |
| (繰延税金資産) | | |
| 未払事業税 | 18,195千円 | 22,350千円 |
| 繰延税金負債合計 | △342,698千円 | △553,414千円 |
| 差引繰延税金資産の純額 | 213,356千円 | ― |
| 差引繰延税金負債の純額 | ― | △60,142千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
- #16 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(2) 財政状態の分析
① 資産
当連結会計年度末における総資産は33,905百万円と前連結会計年度末に比べ345百万円の増加となりました。これは主として、短期債券の償還、マネー・マネジメント・ファンド等の解約により有価証券が減少したこと、浅草事業場の建築工事代金を建設仮勘定に計上したこと、および株価の上昇により投資有価証券が増加したことによるものであります。
2014/04/28 14:16- #17 資産除去債務明細表、連結財務諸表（連結）
【資産除去債務明細表】
2014/04/28 14:16- #18 資産除去債務関係、財務諸表（連結）
(3) 当該
資産除去債務の総額の増減
| 前事業年度(自 平成24年2月1日至 平成25年1月31日) | 当事業年度(自 平成25年2月1日至 平成26年1月31日) |
| 期首残高 | 405,429千円 | 288,055千円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | ― | 126,835千円 |
| 時の経過による調整額 | 5,206千円 | 7,148千円 |
- #19 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）
(3) 当該
資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度(自 平成24年2月1日至 平成25年1月31日) | 当連結会計年度(自 平成25年2月1日至 平成26年1月31日) |
| 期首残高 | 455,668千円 | 335,429千円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | ― | 130,502千円 |
| 時の経過による調整額 | 7,687千円 | 7,896千円 |
- #20 重要な減価償却資産の減価償却の方法（連結）
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
2014/04/28 14:16- #21 重要な資産の評価基準及び評価方法（連結）
- 要な資産の評価基準および評価方法
有価証券の評価基準および評価方法
その他有価証券
時価のあるもの 決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの 移動平均法による原価法2014/04/28 14:16 - #22 重要な非資金取引の内容（連結）
前連結会計年度(自 平成24年2月1日 至 平成25年1月31日)
当連結会計年度に合併した楽天地建物㈱および㈱アルフィクスから引き継いだ
資産および負債の主な内訳は次のとおりであります。
| (楽天地建物㈱) | (㈱アルフィクス) |
| 流動資産 | 2,466千円 | 41,694千円 |
| 固定資産 | 167,704千円 | 6,125千円 |
| 資産合計 | 170,171千円 | 47,820千円 |
当連結会計年度(自 平成25年2月1日 至 平成26年1月31日)
- #23 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産による運用に限定しております。短期的な運転資金は手元資金で十分賄えております。デリバティブは行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク
2014/04/28 14:16- #24 関係会社に関する資産・負債の注記
(1) 流動
資産
| 前事業年度(平成25年1月31日) | 当事業年度(平成26年1月31日) |
| 売掛金 | 7,329千円 | 9,955千円 |
| 流動資産その他 | 192千円 | 186千円 |
(2) 流動負債
- #25 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）
当連結会計年度において、重要な関連会社は㈱錦糸町ステーションビルであり、その要約財務諸表は以下のとおりであります。
| ㈱錦糸町ステーションビル |
| 前連結会計年度(自 平成24年2月1日至 平成25年1月31日) | 当連結会計年度(自 平成25年2月1日至 平成26年1月31日) |
| (千円) | (千円) |
| 流動資産合計 | 2,738,735 | 2,647,756 |
| 固定資産合計 | 5,499,334 | 5,794,299 |
|
|
| 純資産合計 | 5,441,466 | 5,835,454 |
|
- #26 非連結子会社及び関連会社の株式及び社債等（連結）
※2 関連会社に係る注記
投資その他の資産
2014/04/28 14:16- #27 １株当たり情報、財務諸表（連結）
(1株当たり情報)
| 前事業年度(自 平成24年2月1日至 平成25年1月31日) | 当事業年度(自 平成25年2月1日至 平成26年1月31日) |
| 1株当たり純資産額 | 386.88円 | 396.71円 |
| 1株当たり当期純利益金額 | 10.56円 | 10.45円 |
(注)1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
- #28 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
(1株当たり情報)
| 前連結会計年度(自 平成24年2月1日至 平成25年1月31日) | 当連結会計年度(自 平成25年2月1日至 平成26年1月31日) |
| 1株当たり純資産額 | 428.63円 | 439.84円 |
| 1株当たり当期純利益金額 | 10.78円 | 11.73円 |
(注)1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
