有価証券報告書-第105期(2022/02/01-2023/01/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前連結会計年度 (2022年1月31日)

当連結会計年度 (2023年1月31日)

繰延税金資産

未払事業税	12,607千円	4,731千円
賞与引当金	8,813千円	8,766千円
未払事業所税	3,449千円	3,538千円
減損損失	122,397千円	115,874千円
退職給付に係る負債	132,834千円	137,122千円
減価償却超過額	11,178千円	8,580千円
税務上の繰越欠損金	6,925千円	1,451千円
その他	46,288千円	64,858千円
小計	344,495千円	344,924千円
評価性引当額	△103,127千円	△105,875千円
繰延税金資産合計	241,368千円	239,049千円
繰延税金負債との相殺	△222,432千円	△226,466千円
繰延税金資産の純額	18,935千円	12,583千円

繰延税金負債

固定資産圧縮積立金	△996,982千円	△979,181千円
その他有価証券評価差額金	△50,946千円	△57,706千円
その他	△12,034千円	△11,385千円
繰延税金負債合計	△1,059,963千円	△1,048,274千円
繰延税金資産との相殺	222,432千円	226,466千円
繰延税金負債の純額	△837,530千円	△821,807千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年1月31日)	当連結会計年度 (2023年1月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.4%
住民税均等割	0.2%	0.3%
子会社の清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ	△4.6%	―%
評価性引当額の増減	―%	0.6%
その他	△0.2%	0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.3%	32.9%