有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	147,002千円	169,917千円
投資有価証券評価損	38,620千円	52,789千円
減損損失	2,804,595千円	2,798,674千円
資産除去債務	48,102千円	48,044千円
その他	287,691千円	425,710千円
繰延税金資産小計	3,326,013千円	3,495,135千円
評価性引当額	△2,741,135千円	△2,751,421千円
繰延税金資産合計	584,877千円	743,714千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△12,730千円	△11,218千円
特別償却準備金	△106,694千円	△59,220千円
固定資産圧縮積立金	△965,636千円	△947,922千円
その他有価証券評価差額金	△1,508,077千円	△593,571千円
繰延税金負債合計	△2,593,138千円	△1,611,932千円
繰延税金負債の純額	△2,008,260千円	△868,218千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9	△3.3
住民税均等割等	0.4	0.4
評価性引当額の増減	△0.7	0.3
その他	△0.1	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.4	28.2