半期報告書-第57期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
前事業年度(平成25年12月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成25年12月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。

	貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
現金及び預金	54,298	54,298	-
営業未収入金	9,797
貸倒引当金(※1)	△885
	8,912	8,912	-
資産計	63,210	63,210	-
買掛金	922	922	-
未払金	9,294	9,294	-
長期借入金(※2)	5,050	5,050	-
負債計	15,266	15,266	-

(※1)営業未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)流動負債に含まれている1年以内返済予定の長期借入金を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金・未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

	貸借対照表計上額 (千円)
保険積立金	66,846
会員預り金	193,575

(1)保険積立金
取崩時期を予測することができず、将来キャッシュ・フローを見積もることができないことから、時価を把握することは極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。
(2)会員預り金
返還の時期を予測することができず、将来キャッシュ・フローを見積もることができないことから、時価を把握することは極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。

当中間会計期間(平成26年6月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成26年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
現金及び預金	45,451	45,451	-
営業未収入金	28,576
貸倒引当金(※1)	△1,291
	27,285	27,285	-
資産計	72,736	72,736	-
買掛金	4,877	4,877	-
未払金	11,297	11,297	-
長期借入金(※2)	5,050	5,050	-
負債計	21,224	21,224	-

(※1)営業未収入金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)流動負債に含まれている1年以内返済予定の長期借入金を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金・未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

	中間貸借対照表計上額 (千円)
保険積立金	41,686
会員預り金	190,575

(1)保険積立金
取崩時期を予測することができず、将来キャッシュ・フローを見積もることができないことから、時価を把握することは極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。
(2)会員預り金
返還の時期を予測することができず、将来キャッシュ・フローを見積もることができないことから、時価を把握することは極めて困難と認められるため、上記の表に含めておりません。