半期報告書-第59期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。
なお、時価を把握することが極めて困難なものは含まれていない。
前事業年度末(平成29年12月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	89,394	89,394	-
(2)売掛金(*1)	29,073	29,073	-
(3)投資有価証券	100,270	100,270	-
資産計	218,737	218,737	-
(1)買掛金	4,441	4,441	-
(2)未払金	18,614	18,614	-
(3)未払法人税等	1,626	1,626	-
(4)未払消費税等	5,033	5,033	-
(5)リース債務(*2)	17,748	15,601	△2,146
負債計	47,462	45,316	△2,146

(*1)貸倒引当金を控除した額で示している。
(*2)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示している。
当中間会計期間末(平成30年6月30日) (単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	245,778	245,778	-
(2)売掛金(*1)	31,099	31,099	-
(3)投資有価証券	101,746	101,746	-
資産計	378,623	378,623	-
(1)買掛金	4,158	4,158	-
(2)未払金	124,230	124,230	-
(3)未払法人税等	1,127	1,127	-
(4)未払消費税等	1,427	1,427	-
(5)リース債務(*2)	16,327	14,397	△1,930
負債計	147,269	145,339	△1,930

(*1)貸倒引当金を控除した額で示している。
(*2)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示している。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは主に短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっている。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引証券会社から提示された価格によっている。
負債
(1)買掛金 (2)未払金 (3)未払法人税等 (4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっている。
(5)リース債務
新規にリース契約をした場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定している。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前事業年度(平成29年12月31日)	当中間会計期間(平成30年6月30日)
非上場株式(※1)	600	600
会員預り金(※2)	695,650	673,500

※1非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができないため、
時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としていない。
※2会員預り金については、市場価格がなく、かつ返済期間が確定していないため、将来キャッシュ・フロ
ーを見積ることができないため、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の
対象としていない。