半期報告書-第60期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。
なお、時価を把握することが極めて困難なものは含まれていない。
前事業年度末(平成30年12月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	124,543	124,543	-
(2)売掛金(*1)	27,509	27,509	-
(3)投資有価証券	101,842	101,842	-
資産計	253,894	253,894	-
(1)買掛金	4,397	4,397	-
(2)未払金	18,724	18,724	-
(3)未払法人税等	1,594	1,594	-
(4)未払消費税等	258	258	-
(5)リース債務(*2)	13,829	12,168	△1,660
負債計	38,804	37,143	△1,660

(*1)貸倒引当金を控除した額で示している。
(*2)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示している。
当中間会計期間末(令和元年6月30日) (単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	106,208	106,208	-
(2)売掛金(*1)	29,312	29,312	-
(3)投資有価証券	101,539	101,539	-
資産計	237,059	237,059	-
(1)買掛金	3,731	3,731	-
(2)未払金	23,560	23,560	-
(3)未払法人税等	1,282	1,282	-
(4)未払消費税等	3,490	3,490	-
(5)リース債務(*2)	12,450	11,193	△1,257
負債計	44,515	43,258	△1,257

(*1)貸倒引当金を控除した額で示している。
(*2)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示している。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは主に短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引証券会社から提示された価格によっている。
負債
(1)買掛金 (2)未払金 (3)未払法人税等 (4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(5)リース債務
新規にリース契約をした場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定している。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前事業年度(平成30年12月31日)	当中間会計期間(令和元年6月30日)
非上場株式(※1)	600	600
会員預り金(※2)	671,450	654,600

※1非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができないため、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としていない。
※2会員預り金については、市場価格がなく、かつ返済期間が確定していないため、将来キャッシュ・フローを見積ることができないため、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としていない。