半期報告書-第62期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難なものは含まれておりません。
前事業年度末(令和2年12月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	107,670	107,670	-
(2)売掛金(*1)	30,219	30,219	-
(3)投資有価証券	100,987	100,987	-
資産計	238,876	238,876	-
(1)買掛金	3,425	3,425	-
(2)未払金	20,804	20,804	-
(3)未払法人税等	3,672	3,672	-
(4)未払消費税等	8,383	8,383	-
(5)リース債務(*2)	7,208	6,707	△500
負債計	43,494	42,993	△500

(*1)貸倒引当金を控除した額で示しております。
(*2)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
当中間会計期間末(令和3年6月30日) (単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	106,608	106,608	-
(2)売掛金(*1)	27,666	27,666	-
(3)投資有価証券	100,736	100,736	-
資産計	235,011	235,011	-
(1)買掛金	1,885	1,885	-
(2)未払金	59,009	59,009	-
(3)未払法人税等	1,235	1,235	-
(4)未払消費税等	1,413	1,413	-
(5)リース債務(*2)	30,361	25,990	△4,370
負債計	93,905	89,535	△4,370

(*1)貸倒引当金を控除した額で示しております。
(*2)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは主に短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引証券会社から提示された価格によっております。
負債
(1)買掛金 (2)未払金 (3)未払法人税等 (4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)リース債務
新規にリース契約をした場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前事業年度(令和2年12月31日)	当中間会計期間(令和3年6月30日)
非上場株式(※1)	600	600
会員預り金(※2)	630,500	610,950

※1非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができないため、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
※2会員預り金については、市場価格がなく、かつ返済期間が確定していないため、将来キャッシュ・フローを見積ることができないため、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。