有価証券報告書-第56期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用している。また、資金調達はない。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、主として会員の年会費、プレー代並びにクレジット会社への債権である。
これらの債権は、顧客の信用リスクに晒されている。
投資有価証券は、発行体の信用リスクに晒されている。
営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等及び未払消費税等は、そのほとんどが1月以内の支払
期日である。
会員預り金は、会員からの預り金であり、会員の退会により返還義務が発生する。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権については、顧客ごとの期日管理及び残高管理を行っている。また、大手クレジット会社
との取引を行うことにより、回収リスクの低減を図っている。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
価格が含まれている。
当該価格の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより
当該価格が変動することがある。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握すること
が極めて困難と認められるものは含まれていない。((注)2.参照)
前事業年度(平成26年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	196,567	196,567	-
(2)売掛金(*1)	23,403	23,403	-
(3)投資有価証券	196,871	196,871	-
資産計	416,842	416,842	-
(1)買掛金	3,101	3,101	-
(2)未払金	27,256	27,256	-
(3)未払法人税等	984	984	-
(4)未払消費税等	3,845	3,845	-
(5)リース債務(*2)	5,989	5,407	△582
負債計	41,177	40,594	△582

(*1)貸倒引当金を控除した額で示している。
(*2)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示している。
当事業年度(平成27年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	130,561	130,561	-
(2)売掛金(*1)	27,550	27,550	-
(3)投資有価証券	188,187	188,187	-
資産計	346,299	346,299	-
(1)買掛金	4,363	4,363	-
(2)未払金	26,844	26,844	-
(3)未払法人税等	918	918	-
(4)未払消費税等	3,941	3,941	-
(5)リース債務(*2)	4,749	4,283	△466
負債計	40,816	40,350	△466

(*1)貸倒引当金を控除した額で示している。
(*2)流動負債と固定負債のリース債務を合算して表示している。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは主に短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(3)投資有価証券
これらの時価については、債券については、取引証券会社から提示された価格によっている。また、追加型投資信託は毎日決済を行っているため当該帳簿価格を時価としている。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
(5) リース債務
新規にリース契約をした場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定している。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成26年12月31日)	当事業年度 (平成27年12月31日)
非上場株式(*1)	600	600
会員預り金(*2)	763,650	733,850

(*1) 非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができないため、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としていない。
(*2) 会員預り金については市場価格がなく、かつ、返済期日が確定していないため、将来キャッシュ・フローを見積ることができないため、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としていない。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	196,567	-	-	-
売掛金	24,653	-	-	-
合計	221,220	-	-	-

当事業年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	130,561	-	-	-
売掛金	29,350	-	-	-
合計	159,912	-	-	-

4.リース債務の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
リース債務	1,239	3,510	-	-
合計	1,239	3,510	-	-