半期報告書-第58期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成27年10月1日 至 平成28年9月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成28年9月30日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	87,379	87,379	-
(2)未収入金	7,598	7,598	-
(3)有価証券	30,000	30,087	87
(4)破産更生債権等	10,000
貸倒引当金 (*1)	△8,800
	1,200	1,200	-
資産計	126,178	126,265	87
(1)未払金	7,200	7,200	-
(2)未払費用	3,961	3,961	-
(3)未払消費税等	1,527	1,527	-
(4)リース債務	19,123	19,123	-
負債計	31,813	31,813	-

(*1)貸倒引当金は当該勘定科目から控除しております。
当中間会計期間(自 平成28年10月1日 至 平成29年3月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成29年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	125,667	125,667	-
(2)未収入金	8,821	8,821	-
(3)破産更生債権等	10,000
貸倒引当金 (*1)	△8,800
	1,200	1,200	-
資産計	135,688	135,688	-
(1)未払金	7,321	7,321	-
(2)未払費用	3,969	3,969	-
(3)未払消費税等	2,518	2,518	-
(4)リース債務	17,756	17,756	-
負債計	31,565	31,565	-

(*1)貸倒引当金は当該勘定科目から控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
①現金及び預金、未収入金、未払金、未払費用、未払消費税等
これらの時価は、すべて短期であり帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
②有価証券
満期保有目的の利付国債であります。注記事項「有価証券」をご参照下さい。
③破産更生債権等
破産更生債権等については、回収見込額等に基づいて貸倒見積額を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積額を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
④リース債務
リース債務の時価については、支払利子込み法により算定していることから、当該帳簿価額によっております。