有価証券報告書-第62期(令和2年11月1日-令和3年10月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は預金による資金運用を行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収入金は、債務者の信用リスクに晒されております。
また、営業債務である未払金及び未払費用は、1年以内の支払期日であり、流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク管理
当社は、取引相手ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等を把握し、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 流動性リスク管理
当社は、適時に資金繰計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(令和2年10月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	197,909	197,909	-
(2)未収入金	11,697	11,697	-
資産計	209,606	209,606	-
(1)未払金	11,945	11,945	-
(2)未払費用	21,740	21,740	-
(3)未払法人税等	12,450	12,450	-
(4)未払消費税等	3,370	3,370	-
負債計	49,507	49,507	-

当事業年度(令和3年10月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	359,635	359,635	-
(2)未収入金	12,956	12,956	-
資産計	372,592	372,592	-
(1)未払金	16,837	16,837	-
(2)未払費用	21,646	21,646	-
(3)未払法人税等	17,707	17,707	-
(4)未払消費税等	9,866	9,866	-
負債計	66,057	66,057	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)未払金 (2)未払費用 (3)未払法人税等 (4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (令和2年10月31日)	当事業年度 (令和3年10月31日)
差入保証金	605	605
長期預り保証金	2,600,000	2,600,000

差入保証金については、賃借期間が確定していないため将来キャッシュ・フローを見積ることができません。したがって時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、時価の表示をしておりません。
長期預り保証金については、市場価額がなく、かつ返済期限が確定していないため将来キャッシュ・フローを見積ることができません。したがって時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、時価の表示をしておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(令和2年10月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	197,909
未収入金	11,697
合計	209,606

当事業年度(令和3年10月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	359,635
未収入金	12,956
合計	372,592