有価証券報告書-第56期(平成26年11月1日-平成27年10月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は預金による資金運用を行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収入金は、債務者の信用リスクに晒されております。
また、営業債務である未払金及び未払費用は、1年以内の支払期日であり、流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク管理
当社は、取引相手ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等を把握し、財務状況等の
悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②流動性リスク管理
当社は、適時に資金繰計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成26年10月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	37,267	37,267	―
(2)未収入金	11,905	11,905	―
(3)未収消費税等	11,174	11,174	―
資産計	60,347	60,347	―
(1)未払金	207,522	207,522	―
(2)未払費用	24,625	24,625	―
(3)未払法人税等	15,806	15,806	―
負債計	247,954	247,954	―

当事業年度(平成27年10月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	11,263	11,263	―
(2)未収入金	11,444	11,444	―
(3)未収消費税等	2,056	2,056	―
資産計	24,764	24,764	―
(1)未払金	267,124	267,124	―
(2)未払費用	24,728	24,728	―
(3)未払法人税等	16,127	16,127	―
負債計	307,980	307,980	―

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)未収入金 (3)未収消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)未払金 (2)未払費用 (3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成26年10月31日)	当事業年度 (平成27年10月31日)
差入保証金	605	605
長期預り保証金	2,400,000	2,400,000

差入保証金については、賃借期間が確定していないため将来キャッシュ・フローを見積ることができません。したがって時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、時価の表示をしておりません。
長期預り保証金については、市場価額がなく、かつ返済期限が確定していないため将来キャッシュ・フローを見積ることができません。したがって時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、時価の表示をしておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年10月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	37,267
未収入金	11,905
未収消費税等	11,174
合計	60,347

当事業年度(平成27年10月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	11,263
未収入金	11,444
未収消費税等	2,056
合計	24,764