有価証券報告書-第44期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,059百万円		-百万円
未払事業税	129		254
未払事業所税	106		108
未払賞与	114		115
一括償却資産	25		39
長期預り金	106		91
減価償却超過額	262		179
減損損失	2,887		2,882
資産除去債務	2,071		2,013
関係会社出資金	1,434		1,441
土地再評価差額金	42		42
その他	179		162
繰延税金資産小計	8,419		7,332
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,392		△5,799
評価性引当額小計 ※	△5,392		△5,799
繰延税金資産合計	3,026		1,532
繰延税金負債
差入保証金	△6		△4
資産除去債務に係る固定資産	△42		△36
繰延税金負債合計	△48		△41
繰延税金資産の純額	2,978		1,491

※繰延税金資産に係る評価性引当額が前事業年度に比べ406百万円増加しております。
この主な要因は関係会社出資金評価損を計上したことによる増加557百万円等によるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	3.5		1.7
評価性引当額の増減	7.4		2.7
その他	0.3		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.8		35.0