有価証券報告書-第14期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	484千円	432千円
退職給付引当金	2,674	2,021
役員退職慰労引当金	―	1,038
税務上の繰越欠損金	48,171	39,482
繰延税金資産小計	51,330	42,974
評価性引当額	△51,330	△42,974
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	―	―
繰延税金資産の純額	―	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失のため、記載を省略しております。		34.6%
(調整)
住民税均等割			6.2%
評価性引当額			△34.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			6.2%