有価証券報告書-第43期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	1,330	千円	1,438	千円
繰越欠損金(注)2	36,072	千円	31,963	千円
関係会社株式評価損	56,610	千円	56,610	千円
投資有価証券評価損	74,459	千円	74,459	千円
退職給付引当金	9,567	千円	9,750	千円
減損損失	644,610	千円	640,134	千円
長期未払金	1,789	千円	1,789	千円
繰延税金資産小計	824,440	千円	816,146	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△36,072	千円	△31,963	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△784,810	千円	△777,923	千円
評価性引当額小計(注)1	△820,882	千円	△809,886	千円
繰延税金資産合計	3,558	千円	6,259	千円

(注) 1 評価性引当額が10,995千円減少しております。この減少の内容は、繰越欠損金が減少したこと等に伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	4,109	―	―	4,094	864	27,003	36,072千円
評価性引当額	△4,109	―	―	△4,094	△864	△27,003	△36,072千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	―	―	4,094	864	9,585	17,418	31,963千円
評価性引当額	―	―	△4,094	△864	△9,585	△17,418	△31,963千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	―	%	34.1	%
(調整)
住民税均等割	―	%	10.0	%
評価性引当額の増減額 (繰越欠損金の期限切れの金額を含む)	―	%	△55.5	%
その他	―	%	0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	%	△11.0	%

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。