有価証券報告書-第32期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成26年3月31日)	当事業年度 (平成27年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	2,616千円	3,038千円
貸倒引当金	218千円	709千円
法定福利費損金不算入	360千円	412千円
未払金損金不算入	238千円	217千円
繰越欠損金	11,760千円	12,265千円
ゴルフ会員権評価損	5,839千円	5,568千円
投資有価証券評価損	127,398千円	121,676千円
退職給付引当金	11,511千円	11,194千円
棚卸資産評価損	240千円	396千円
減損損失	783,161千円	733,327千円
長期未払金	3,477千円	3,316千円
繰延税金資産小計	946,823千円	892,125千円
評価性引当額	△946,823千円	△892,125千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成26年3月31日)	当事業年度 (平成27年3月31日)
法定実効税率	38.8%	36.6%
(調整)
永久に損金に算入されない金額	0.0%	0.0%
住民税等均等割	7.5%	21.3%
評価性引当金の増減額	△38.9%	△36.6%
税効果会計適用後の法人税等 負担率	7.5%	21.3%