有価証券報告書-第31期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	3,088千円	2,616千円
貸倒引当金	3千円	218千円
法定福利費損金不算入	409千円	360千円
未払金損金不算入	246千円	238千円
繰越欠損金	14,806千円	11,760千円
ゴルフ会員権評価損	5,839千円	5,839千円
投資有価証券評価損	127,673千円	127,398千円
退職給付引当金	11,653千円	11,511千円
棚卸資産評価損	108千円	240千円
減損損失	798,574千円	783,161千円
長期未払金	3,477千円	3,477千円
繰延税金資産小計	965,881千円	946,823千円
評価性引当額	△965,881千円	△946,823千円
繰延税金資産合計	―千円	-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	38.8%	38.8%
(調整)
永久に損金に算入されない金額	0.1%	0.0%
住民税等均等割	8.2%	7.5%
評価性引当金の増減額	△38.9%	△38.9%
税効果会計適用後の法人税等 負担率	8.2%	7.5%