訂正有価証券報告書-第42期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)
	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	35,157	3,637
貸倒引当金	279,155	453,116
株式報酬費用	51,579	67,582
現物出資差額	25,042	25,042
子会社株式	368,616	654,842
会社分割に伴う承継会社株式	584,567	584,567
その他	25,723	27,187
繰延税金資産小計	1,369,839	1,815,973
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△5,698	△3,637
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,326,277	△1,812,336
評価性引当額小計	△1,331,975	△1,815,973
繰延税金資産合計	37,864	-
繰延税金負債
未払事業税	-	7,458
繰延税金負債合計	-	7,458
繰延税金資産の純額	37,864	△7,458

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。