有価証券報告書-第46期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)
	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,360,459	1,270,360
貸倒引当金	786,935	641,985
減損損失累計額	28,867	25,295
株式報酬費用	82,040	78,854
子会社株式	537,058	490,755
会社分割に伴う承継会社株式	594,210	584,567
その他	4,930	10,038
繰延税金資産小計	3,394,502	3,101,858
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,311,149	△1,234,209
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,017,598	△1,813,069
評価性引当額小計	△3,328,748	△3,047,279
繰延税金資産合計	65,753	54,578
繰延税金負債
投資有価証券	49,553	33,746
繰延税金負債合計	49,553	33,746
繰延税金資産の純額	16,199	20,832

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.61	%	3.61	%
評価性引当額の増減	△36.55	%	△22.32	%
その他	△0.12	%	△0.94	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.44	%	10.97	%