訂正有価証券報告書-第47期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)
	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,270,360	1,188,041
貸倒引当金	641,985	515,746
減損損失累計額	25,295	21,724
株式報酬費用	78,854	89,861
子会社株式	490,755	490,755
会社分割に伴う承継会社株式	584,567	584,567
その他	10,038	14,250
繰延税金資産小計	3,101,858	2,904,946
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,234,209	△1,133,717
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,813,069	△1,699,961
評価性引当額小計	△3,047,279	△2,833,679
繰延税金資産合計	54,578	71,267
繰延税金負債
投資有価証券	33,746	37,841
繰延税金負債合計	33,746	37,841
繰延税金資産の純額	20,832	33,425

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.61	%	3.72	%
評価性引当額の増減	△22.32	%	△25.69	%
その他	△0.94	%	△0.53	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.97	%	8.13	%