流動資産

有報情報

#1 経営上の重要な契約等

③ 分割した資産・負債の項目及び金額(2019年12月31日現在)(日本基準)

資産		負債
項目	帳簿価額(百万円)	項目	帳簿価額(百万円)
流動資産	440,570	流動負債	397,105
固定資産	47,468	固定負債	21,930

(5)吸収分割効力発生日後の状況(2020年1月1日現在)

2020/03/27 15:02

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

② 財務政策
当社グループは、運転資金につきましては、内部資金、社債、コマーシャル・ペーパーまたは短期借入金により調達することとしております。また、債権の流動化も実施しております。流動資産から流動負債を控除した運転資本については、当社グループでは流動資産が上回っています。前連結会計年度および当連結会計年度における当社グループの運転資本は、それぞれ1,499億円および744億円の超過となっております。
当社は、資金の短期流動性を確保するため、シンジケーション方式による極度額500億円の銀行融資枠を設定しています。また、電通イージス・ネットワーク社においては、緊急時対応として、5億ポンド(約717億円)の銀行融資枠を設定しています。さらに、グループ内の資金効率の向上を図るべく、資金余剰状態にある子会社から親会社が資金を借り入れ、資金需要が発生している子会社に貸出を行うキャッシュ・マネジメント・システムを導入しております。

2020/03/27 15:02

#3 表示方法の変更、財務諸表（連結）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018年2月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」4,059百万円は、「固定負債」の「繰延税金負債」38,773百万円に含めて表示しております。
(損益計算書関係)

2020/03/27 15:02

#4 重要な後発事象、財務諸表（連結）

なお、分割、承継された資産・負債の金額は以下のとおりであります。

流動資産	440,570百万円
固定資産	47,468百万円
流動負債	397,105百万円
固定負債	21,930百万円

(普通社債発行)
当社は、今後の事業展開に必要な資金の確保を目的として、2020年3月19日開催の取締役会において、無担保普通社債の発行に関する包括決議を行いました。 詳細につきましては、「連結財務諸表注記38. 重要な後発事象(普通社債発行)」に記載のとおりであります。

2020/03/27 15:02