有価証券報告書-第72期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
a.基本方針
当社の取締役(監査等委員である取締役を除く)の報酬体系は、「年額2億円以内と定めた固定枠」による報酬(基本報酬)と、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能するよう株主還元や成長戦略投資の原資確保にも繋がる連結当期純利益に基づく業績連動報酬として、「前事業年度の連結当期純利益(親会社株主に帰属する当期純利益)の2.0%以内と定めた変動枠」による業績連動報酬(賞与)の二本立ての金銭報酬としております。
また、取締役(監査等委員)の報酬体系は、監督機能を果たすという職務に鑑み、固定額の金銭報酬のみとし、その報酬等の総額を「年額4,000万円以内」としております。
なお、方針として掲げる上記内容は、それぞれ2016年3月29日開催の第67期定時株主総会において決議しております。
b.基本報酬の個人別の報酬等の額の決定に関する方針(報酬等を与える時期又は条件の決定に関する方針を含む。)
取締役(監査等委員である取締役を除く)の固定枠による基本報酬(固定報酬)は、業績に連動しない報酬とし、個々の取締役の役位及び職責、並びに従業員給与水準や他社水準等を総合的に勘案して定めております。各取締役(監査等委員である取締役を除く)の年額固定報酬の総額は、前述の固定枠の範囲内で決定されるものとし、個人別年額を12等分した「月額固定報酬」を毎月支払うものとしております。
また、取締役(監査等委員)の報酬は、その職責に鑑み定められる「月額固定報酬」のみを支払うものとしております。
c.業績連動報酬等の内容及び額の算定方法の決定に関する方針(報酬等を与える時期または条件の決定に関する方針を含む。)
各取締役(監査等委員である取締役を除く)の「業績連動報酬」の額は、前述の変動枠にて算定された上限額の範囲内で、支給日の属する年度の前年1月1日から12月末日までを対象期間とした責任負担度、特定分野におけるスペシャリティ及び担当職務範囲における貢献度を勘案し、役位ごとに定めた配分比率に基づき決定しております。当該決定額を、前年度末の取締役(監査等委員である取締役を除く)在任者に対して、原則として定時株主総会開催日の翌銀行営業日に業績連動報酬額として支給しております。なお、2020年度の連結当期純利益(親会社株主に帰属する当期純利益)の目標として期初には1,500百万円を見込んでおりましたが、その実績は27,532百万円の連結純損失(親会社株主に帰属する当期純損失)となっております。
d.固定報酬、業績連動報酬等の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決定に関する方針
取締役(監査等委員である取締役を除く)は、株主より当社グループ全体の業務執行を行う重責を付託されていることから、その責任に見合う基本報酬たる「固定報酬」を支給することが妥当であると考えております。
他方、取締役(監査等委員である取締役を除く)の報酬として「業績連動報酬」を設定しているのは、業績と報酬額が連動することが業務執行取締役の報酬の在り方として適当であると考えるためであります。また、この業績を図る定量指標として連結当期純利益(親会社株主に帰属する当期純利益)を用いるのは、当社の業務執行取締役は、各ステークホルダーに対して当社グループ全体の業績を向上させる責任を担っていることから、連結当期純利益(親会社株主に帰属する当期純利益)に連動させて業績を評価することが妥当であるとの考えに基づくものであります。
上記の業績連動報酬は、連結当期純利益の2.0%以内と定めた変動枠に基づき決定されるものであり、予め固定報酬と業績連動報酬の割合を設定して決定しているものではありません。
また、株式報酬等非金銭報酬は未導入であり、今後の検討課題としております。
e.取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項
取締役(監査等委員である取締役を除く)の個人別の固定報酬額および業績連動報酬については、各々前述の固定枠と変動枠の範囲内で上記b.及び上記c.に記載された要領に従い、各人の具体的な金額の決定について取締役会から授権された代表取締役社長が起案し、経営諮問委員会での審議・答申を経て決定するものとしております。なお、経営諮問委員会は、取締役の指名、取締役(監査等委員である取締役を除く)の報酬等について、決定の妥当性およびプロセスの透明性を確保すべく、取締役会の諮問に応じる任意の組織として設置された、取締役(監査等委員)4名(現在、うち社外取締役3名)からなる委員会であります。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円)		対象となる 役員の員数 (人)
		固定報酬	業績連動報酬
取締役(監査等委員を除く) (社外取締役を除く)	126	126	-	7
取締役(監査等委員) (社外取締役を除く)	10	10	-	2
社外役員	14	14	-	4