有価証券報告書-第59期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	150百万円		119百万円
賞与引当金	478		412
未払事業税	98		30
土地等減損損失	519		9
投資その他の資産	163		166
退職給付に係る負債	3,483		3,528
役員退職慰労引当金	38		42
繰越欠損金	46		80
その他有価証券評価差額金	27		49
その他	366		395
小計	5,373		4,834
評価性引当額	△219		△238
計	5,154		4,595
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11		△2
資産除去債務	△60		△52
その他	△35		△26
計	△107		△82
繰延税金資産(負債)の純額
繰延税金資産	5,046		4,513

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.0
住民税均等割			1.4
評価性引当額増減			0.6
試験研究費税額控除			△1.7
その他			1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			33.4