有価証券報告書-第55期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産	159百万円		273百万円
賞与引当金	412		410
未払事業税	48		95
その他	57		73
計	678		852
繰延税金資産(固定)
土地等減損損失	193		32
投資その他の資産	155		154
退職給付に係る負債	3,348		3,385
役員退職慰労引当金	71		75
繰越欠損金	-		27
その他	189		262
小計	3,958		3,938
評価性引当額	△189		△171
計	3,768		3,767
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△25		△20
資産除去債務	△22		△14
計	△47		△34
繰延税金資産(負債)の純額
繰延税金資産(流動)	678		852
繰延税金資産(固定)	3,720		3,732
計	4,398		4,584

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6		1.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.0
住民税均等割	1.5		1.3
評価性引当額の増減	△15.4		△1.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	8.8		-
その他	0.9		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.4		34.3