有価証券報告書-第56期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	77百万円		71百万円
未払事業税	36		42
未払社会保険料	13		12
未払決算手当	6		6
未払役員退職慰労金	8		8
有価証券評価損	50		176
会員権評価損	0		0
退職給付に係る負債	9		18
その他有価証券評価差額	63		252
資産除去債務	25		24
減損損失	39		39
その他	10		24
繰延税金資産合計	342		679
繰延税金負債
資産除去費用	△6		△4
繰延税金負債合計	△6		△4
繰延税金資産の純額	335		674

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.2
住民税均等割	2.0		2.5
連結修正による影響	△1.6		1.0
その他	0.8		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7		34.8