有価証券報告書-第59期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	106,713千円	101,896千円
賞与引当金	40,013	24,814
未払金損金不算入額	13,532	5,425
未払事業税	15,045	10,468
その他有価証券評価差額金	1,063	1,122
その他	21,659	12,417
繰延税金資産小計	198,028	156,144
評価性引当額	△3,011	△3,011
繰延税金資産合計	195,017	153,132
繰延税金負債
退職給付に係る資産	95,715	208,992
繰延税金負債合計	95,715	208,992
繰延税金資産の純額	99,301	-
繰延税金負債の純額	-	55,860

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.49	0.31
住民税均等割	1.23	1.63
のれん償却額	0.25	0.98
子会社取得関連費用の連結調整	0.63	1.70
その他	△0.34	△0.05
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.83	35.15