有価証券報告書-第56期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年3月31日)		当連結会計年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	164百万円		163百万円
固定資産除却損	-		131
未払事業税	82		131
リース・メンテナンス原価	91		97
棚卸資産評価損	33		31
未払社会保険料	26		25
繰越欠損金	34		23
その他	51		63
繰延税金資産(流動)小計	482		667
評価性引当額	△0		△5
繰延税金資産(流動)合計	482		662
繰延税金負債(流動)
未収還付事業税等	△0		△1
その他	△0		-
繰延税金負債(流動)合計	△0		△1
繰延税金資産(流動)の純額	481		660
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	510		512
減価償却費	213		334
時価評価に係る評価差額	66		163
資産除去債務	101		124
繰越欠損金	106		76
貸倒引当金	72		61
役員退職慰労引当金	46		54
未払役員退職慰労金	42		41
その他	42		84
繰延税金資産(固定)小計	1,202		1,453
評価性引当額	△159		△296
繰延税金資産(固定)合計	1,042		1,157
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△472		△650
有形固定資産(除去費用)	△53		△72
時価評価に係る評価差額	△41		△41
その他	△3		△23
繰延税金負債(固定)合計	△570		△788
繰延税金資産(固定)の純額	472		368
差引:繰延税金資産の純額	953		1,028

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2017年3月31日)		当連結会計年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産(流動)	481百万円		660百万円
繰延税金資産(固定)	546		483
繰延税金負債(固定)	△74		△115

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2017年3月31日)		当連結会計年度 (2018年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	0.5		0.4
評価性引当額の増減	△1.5		0.6
のれん償却額	2.8		2.3
負ののれん発生益	-		△0.9
試験研究費の税額控除	△0.6		△0.9
連結納税による影響額	0.1		△0.2
親子間税率差異	3.6		3.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.3		-
その他	△0.1		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6		35.9