有価証券報告書-第45期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	250,324千円		475,452千円
賞与引当金	1,519,581		1,569,755
未払費用	237,180		247,404
貸倒引当金	252,494		118,271
退職給付に係る負債	1,928,548		2,080,845
繰越欠損金	3,674,103		3,430,071
減損損失	1,892,375		1,686,983
関係会社株式評価損	223,530		222,337
株式報酬費用	157,161		163,449
資産調整勘定	49,076		33,313
資産除去債務	708,715		730,258
投資損失引当金	42,868		-
その他	468,581		438,336
繰延税金資産小計	11,404,542		11,196,480
評価性引当額	△9,240,829		△7,581,305
繰延税金資産合計	2,163,712		3,615,174
繰延税金負債
有形固定資産	△420,968		△405,150
その他有価証券評価差額金	△5,655		△9,098
その他	△120,338		△177,128
繰延税金負債合計	△546,963		△591,376
繰延税金資産(負債)の純額	1,616,749		3,023,797

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,477,876千円		2,314,021千円
固定資産-繰延税金資産	518,006		717,096
流動負債-繰延税金負債	△1,468		-
固定負債-繰延税金負債	△377,666		△7,321

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		30.86%
(調整)
交際費等の損金不算入			2.44
住民税均等割			35.98
評価性引当額			△113.94
のれん当期償却額			49.01
その他			1.97
税効果会計適用後の法人税等の負担率			6.32